Tiền gửi không được ghi nhận có ảnh hưởng đến Ngân hàng hoặc Bên Sách của Hòa giải Ngân hàng không?

Hồ sơ chính xác là cần thiết cho tài chính kinh doanh. Hòa giải ngân hàng là một phần quan trọng của vấn đề này, vì nếu không thì hồ sơ công ty có thể nhanh chóng trở nên không đồng bộ với hồ sơ ngân hàng và tạo ra rắc rối. Quá trình đối chiếu có vẻ đơn giản như đảm bảo cả hai hồ sơ khớp nhau, nhưng đôi khi việc lưu giữ hồ sơ có thể có một chút âm u, như khi bạn có tiền gửi không được ghi nhận.

Điều gì được coi là một khoản tiền gửi không được ghi nhận?

Tiền gửi không được ghi nhận cũng có thể được gọi là tiền gửi trong quá cảnh và chúng xuất hiện khá thường xuyên trong thời gian đối chiếu cuối tháng. Các ngân hàng gửi báo cáo mỗi tháng một lần, thường là báo cáo tất cả hoạt động từ ngày đầu tiên đến ngày cuối cùng và đây thường là những gì được so sánh với các cuốn sách của công ty. Tuy nhiên, khi tiền gửi được thực hiện và ghi lại vào ngày cuối cùng của tháng, chúng có thể không được ngân hàng ghi lại cho đến sau khi bắt đầu tháng mới, dẫn đến một báo cáo ngân hàng thiếu tiền gửi. Chúng được gọi là tiền gửi trong quá cảnh.

Sổ cái ngân hàng so với sổ cái

"Phía ngân hàng", hoặc sổ cái ngân hàng, chỉ đơn giản đề cập đến bất kỳ hồ sơ nào về các giao dịch ngân hàng được sử dụng để đối chiếu tài khoản với sổ cái của một công ty. Thường xuyên hơn không, đây sẽ là một báo cáo ngân hàng hàng tháng. Sổ cái sổ sách là hồ sơ tài khoản của công ty, được cập nhật khi dòng tiền vào hoặc ra, và là thứ được so sánh với hồ sơ ngân hàng để kiểm tra phí ngân hàng, tăng trưởng lãi suất và sai sót.

Đặt tiền ở đâu không

Một nguyên tắc chung cho việc hòa giải ngân hàng là "đặt tiền ở nơi không có tiền". Khi tìm thấy sự khác biệt giữa sổ cái ngân hàng và sổ sách, việc đối chiếu các mục sẽ ảnh hưởng đến bên nào bị thiếu hồ sơ. Trong trường hợp tiền gửi không được ghi nhận, khoản tiền gửi được hiển thị trên sổ sách của công ty chứ không phải của ngân hàng. Trong quá trình hòa giải, sau đó, tiền gửi nên được thêm vào phía ngân hàng để phản ánh rằng tiền đã được gửi trong tháng. Điều này sẽ dẫn đến một số dư ngân hàng thực sự.

Tầm quan trọng của hòa giải chính xác

Nếu việc hòa giải bị bỏ qua hoặc thực hiện không đúng cách, chẳng hạn như bỏ qua những cạm bẫy như tiền gửi không được ghi nhận và séc chưa thanh toán, sách của công ty có thể nhanh chóng trở nên không chính xác và không đáng tin cậy. Nhiều hoặc ít tiền dường như có sẵn, dẫn đến việc ra quyết định tài chính bị lỗi và các lỗi có thể không được chú ý. Điều này có thể là thảm họa nếu séc lớn không được nhập hoặc nhập sai hoặc nếu ngân hàng gây ra lỗi và rút tiền từ tài khoản.

Bài ViếT Phổ BiếN