Cách viết phân tích tài chính chi tiết của công ty

Viết phân tích tài chính chi tiết của một công ty có thể cần thiết để xác định có nên đầu tư vào công ty hay không. Không có phương pháp cụ thể để làm như vậy và phong cách trình bày sẽ khác nhau, nhưng các thành phần chính nên được đưa vào bất kỳ phân tích tài chính nào. Chỉ sau khi xem xét cẩn thận tất cả các thành phần, có thể rút ra kết luận về sức khỏe tài chính của công ty.

Báo cáo tài chính

Bước đầu tiên để chuẩn bị phân tích tài chính của bất kỳ công ty nào là có được báo cáo tài chính ít nhất ba năm, mặc dù giá trị năm năm là lý tưởng. Báo cáo tài chính có thể dễ dàng lấy được từ báo cáo hàng năm của công ty hoặc hồ sơ SEC thông qua cơ sở dữ liệu EDGAR (xem Tài nguyên). Tùy thuộc vào quy mô của công ty, một loạt các báo cáo tài chính có thể có sẵn. Tất cả các công ty nên có một bảng cân đối và báo cáo thu nhập; tuy nhiên, các công ty lớn hơn cũng có thể có báo cáo lưu chuyển tiền tệ cũng như báo cáo vốn chủ sở hữu của cổ đông để xem xét. Có được tất cả các báo cáo, nếu có thể. Xem lại tất cả các tuyên bố và tìm kiếm bất kỳ thay đổi lớn, chuyển động hoặc bất thường. Đọc các ghi chú đính kèm, nếu có, để giải thích.

Bảng cân đối kế toán và báo cáo thu nhập

Đúng như tên gọi, bảng cân đối kế toán cho thấy sự cân bằng giữa tài sản, nợ phải trả và vốn chủ sở hữu của cổ đông. Khi chuẩn bị phân tích tài chính, đặc biệt chú ý đến bất kỳ sự thay đổi đáng kể nào trong số dư. Ví dụ, phần trăm nợ của công ty có tăng đáng kể hay tài sản giảm gần đây không? Báo cáo thu nhập về cơ bản là báo cáo lãi lỗ của công ty. Một công ty đang hoạt động tốt và có tài chính tốt sẽ cho thấy xu hướng tăng ổn định trên báo cáo thu nhập.

Báo cáo vốn chủ sở hữu và dòng tiền của cổ đông

Báo cáo vốn chủ sở hữu của cổ đông cho bạn biết có bao nhiêu cổ phiếu của công ty đang lưu hành và liệu công ty đã phát hành cổ phiếu mới hay mua lại cổ phiếu gần đây. Hoạt động được phản ánh trên báo cáo vốn chủ sở hữu của cổ đông có thể cung cấp cái nhìn sâu sắc về kế hoạch tương lai của công ty. Báo cáo lưu chuyển tiền tệ tương tự như báo cáo thu nhập; tuy nhiên, báo cáo lưu chuyển tiền tệ là thước đo chính xác hơn về số tiền mà công ty thực sự có trong tay, nơi họ đã tiêu tiền và cách kiếm được tiền.

Tỷ lệ, cổ phiếu và cạnh tranh

Nhiều tỷ số tài chính có thể được tính toán với dữ liệu thu được từ các báo cáo khác nhau. Chúng bao gồm tỷ lệ thanh khoản hoặc tỷ số truyền. Mỗi người có thể cung cấp cái nhìn sâu sắc bổ sung về sức khỏe tài chính của công ty. Biến động cổ phiếu, cũng như chi trả cổ tức, cũng có thể cho thấy sự tăng trưởng ổn định hoặc thất thường cũng như sự hiện diện hay vắng mặt của kế hoạch dài hạn hợp lý. Cuối cùng, hãy xem xét sự cạnh tranh của công ty. Hiểu được mức độ cạnh tranh của một công ty và các đối thủ đang hoạt động tốt như thế nào có thể đóng một vai trò quan trọng trong việc chuẩn bị phân tích tài chính của công ty.

Bài ViếT Phổ BiếN