Cách nhập 1099-B trên tờ khai thuế

Bất cứ năm nào bạn bán chứng khoán đầu tư, bạn sẽ nhận được Mẫu 1099-B từ nhà môi giới của mình. Mẫu 1099-B liệt kê thông tin quan trọng về tất cả doanh số của bạn, bao gồm ngày, mô tả và tiền thu được. Mẫu 1099-B cũng bao gồm cơ sở chi phí của bạn, nếu được biết. Vì lãi và lỗ đầu tư ảnh hưởng đến số tiền thuế bạn có thể nợ, bạn sẽ phải báo cáo thông tin này khi bạn khai thuế.

Mẫu 1099-B cho Cổ phiếu và Chứng khoán khác

Việc bán cổ phiếu, trái phiếu, quỹ tương hỗ hoặc chứng khoán khác kích hoạt 1099-B vào cuối năm. Mỗi lần bán hàng bạn thực hiện sẽ tạo ra 1099-B riêng biệt. Tuy nhiên, nếu bạn thực hiện một loạt các giao dịch tại một tổ chức tài chính cụ thể, bạn sẽ nhận được 1099-B hợp nhất hiển thị tất cả doanh số của bạn trên một hình thức.

Từ góc độ thuế, thông tin quan trọng nhất có trong 1099-B của bạn là số tiền bạn đã trả cho khoản đầu tư và tiền bán hàng của bạn. Để ghi lại chính xác các giao dịch của bạn, 1099-B của bạn cũng sẽ bao gồm thông tin nhận dạng, chẳng hạn như số nhận dạng liên bang của công ty bạn, số nhận dạng thuế của bạn, ký hiệu bảo mật và số cổ phần, nếu có.

Mẫu 8949 để bán tài sản vốn

Bước đầu tiên để nhập 1099-B vào tờ khai thuế của bạn là chuyển thông tin phù hợp sang Mẫu 8949. Mẫu 8949 dành cho việc bán và xử lý tài sản vốn, như cổ phiếu, trái phiếu và quỹ tương hỗ. Bạn sẽ phải chia các giao dịch của mình thành các giao dịch bạn đã tổ chức trong một năm hoặc ít hơn, được gọi là các giao dịch ngắn hạn và các giao dịch được tổ chức dài hơn một năm - các giao dịch dài hạn. Nhập mô tả tài sản, ngày mua và bán, số tiền chi phí và tiền bán hàng. Trong cột cuối cùng, bạn sẽ tính được hoặc mất.

Lịch trình D để xác định lãi và lỗ cuối cùng

Sau khi sử dụng thông tin từ 1099-B của bạn để tính toán các khoản lãi và lỗ sơ bộ của bạn trên Biểu mẫu 8949, bạn sẽ chuyển thông tin đó sang Biểu D. Lịch trình D xác định khoản lãi và lỗ cuối cùng của bạn bằng cách thêm hoặc bớt các yếu tố khác. Ví dụ: nếu bạn có khoản lỗ chuyển nhượng từ các năm tính thuế trước đó, bạn sẽ nhập số tiền này vào Biểu D để sửa đổi tổng số tiền lãi và lỗ của Mẫu 8949. Bạn cũng sẽ nhập bất kỳ phân phối tăng vốn mà bạn có thể đã nhận được trong lịch trình này. Thực hiện theo các hướng dẫn trên Biểu D, bạn có thể áp dụng mức thuế phù hợp cho khoản lãi của mình trước khi chuyển kết quả của bạn sang Mẫu 1040.

Ảnh hưởng đến thuế

Bất kỳ lợi nhuận ngắn hạn nào từ thông tin 1099-B của bạn sẽ được đưa vào thu nhập thường xuyên trên tờ khai thuế của bạn. Cuối cùng, bạn sẽ trả thuế cho nó như thể đó là tiền lương hoặc thu nhập bình thường khác. Các mức thuế suất liên bang, được thay đổi bởi luật thuế gần đây, được đặt ở mức từ 10 phần trăm đến 37 phần trăm cho năm thuế 2018 và hơn thế nữa. Lợi ích dài hạn được hưởng lợi từ mức thuế thấp hơn, có thể thấp đến 0% nhưng không vượt quá 20%.

Mất mát có thể được sử dụng để giảm lợi nhuận của bạn. Nếu bạn bị thua lỗ quá mức, bạn có thể áp dụng những khoản đó để giảm thu nhập bình thường lên tới $ 3.000 mỗi năm. Nếu bạn không bao gồm thông tin 1099-B của mình khi nộp thuế, bạn sẽ phải trả lời chính phủ, vì công ty dịch vụ tài chính của bạn sẽ gửi một bản sao bổ sung trực tiếp cho Dịch vụ doanh thu nội bộ.