Giá trị của báo cáo tài chính trong việc xây dựng kế hoạch tài chính

Một doanh nghiệp sử dụng báo cáo tài chính pro-forma, hoặc dự kiến, khi phát triển một kế hoạch tài chính. Báo cáo tài chính pro-forma sử dụng định dạng giống như bảng cân đối kế toán hiện tại, báo cáo thu nhập hoặc báo cáo lưu chuyển tiền tệ, nhưng hiển thị nhiều năm dữ liệu trong quá khứ và tương lai cùng nhau trên một báo cáo. Các báo cáo tài chính này cung cấp một bức tranh hoàn chỉnh về hiệu suất hoạt động và tình hình tài chính tiềm năng trong tương lai của doanh nghiệp nhỏ của bạn, là chìa khóa để phát triển một kế hoạch tài chính.

Ngân sách

Báo cáo tài chính Pro-forma cho thấy doanh thu và lợi nhuận dự báo và tất cả các số liệu báo cáo tài chính khác. Một doanh nghiệp có thể sử dụng thông tin này để xác định liệu nó có đáp ứng các mục tiêu lợi nhuận dự kiến ​​hay không, phải trả bao nhiêu tiền cho một số chi phí nhất định và có thể có bao nhiêu tiền mặt trong tay. Ví dụ: báo cáo tài chính chuyên nghiệp của doanh nghiệp nhỏ của bạn có thể cho thấy rằng bạn sẽ đạt được mục tiêu lợi nhuận hàng năm 100.000 đô la của mình và bạn phải lập ngân sách 50.000 đô la hàng năm cho một nhân viên lớn hơn.

Xác định vốn cần thiết

Nếu một doanh nghiệp dự án tăng doanh số đáng kể trên báo cáo tài chính chuyên nghiệp, có thể cần tăng thêm tiền để mua thêm tài sản, chẳng hạn như nhiều hàng tồn kho và thiết bị. Báo cáo tài chính chuyên nghiệp cho một doanh nghiệp biết họ phải huy động bao nhiêu tiền và có thể giúp họ quyết định từ nguồn nào sẽ huy động nó, chẳng hạn như từ một khoản vay hoặc nhà đầu tư. Ví dụ: báo cáo tài chính chuyên nghiệp của doanh nghiệp nhỏ của bạn có thể cho thấy rằng bạn cần 40.000 đô la vốn bổ sung, mà bạn có thể nhận được từ một khoản vay mới.

Đánh giá rủi ro

Một doanh nghiệp có thể sử dụng báo cáo tài chính pro-forma của mình để tính toán các tỷ số tài chính, mà nó có thể sử dụng để đánh giá rủi ro của kế hoạch tài chính. Các tỷ số tài chính, chẳng hạn như tỷ lệ nợ trên vốn chủ sở hữu, so sánh các số riêng lẻ khác nhau trên báo cáo tài chính. Nếu một tỷ lệ tài chính cụ thể cho thấy quá nhiều rủi ro, một doanh nghiệp có thể điều chỉnh kế hoạch tài chính của mình. Ví dụ: doanh nghiệp nhỏ của bạn có thể xác định từ báo cáo tài chính chính thức của mình rằng tỷ lệ nợ trên vốn chủ sở hữu trong tương lai của bạn quá cao và bạn phải trả hết nợ để giảm rủi ro.

Phân tích các kịch bản khác nhau

Một doanh nghiệp có thể tạo các phiên bản khác nhau của báo cáo tài chính theo mẫu dựa trên các kịch bản hoạt động khác nhau. Phạm vi dữ liệu từ các kịch bản khác nhau này có thể giúp doanh nghiệp thực hiện tính linh hoạt trong kế hoạch tài chính của mình. Ví dụ: doanh nghiệp nhỏ của bạn có thể tạo ba bộ báo cáo tài chính chuyên nghiệp khác nhau dựa trên các mức doanh số khác nhau dẫn đến lợi nhuận dao động từ 60.000 đến 150.000 đô la hàng năm. Bạn có thể kết hợp điều này vào kế hoạch tài chính của mình để xác định số tiền khác nhau bạn có thể có để tái đầu tư vào doanh nghiệp của mình.