Ảnh hưởng của thuế trong độ co giãn của giá

Gánh nặng thuế có thể ảnh hưởng đến cách một sản phẩm cụ thể sẽ làm trên thị trường. Tỷ lệ thuế cho thấy ảnh hưởng của thuế đối với người bán sản phẩm và người tiêu dùng. Chính phủ cũng có thể chỉ ra ai sẽ chịu trách nhiệm nộp thuế, đây được gọi là tỷ lệ theo luật định của thuế. Các tổ chức đưa ra quyết định dựa trên tổng thuế hiệu lực sẽ có đối với các sản phẩm họ bán.

Độ co giãn của giá

Độ co giãn của giá mô tả khả năng đáp ứng của sản phẩm đối với những thay đổi về giá. Độ co giãn của cầu đo lường sự thay đổi này dựa trên sự điều chỉnh giá của sản phẩm. Khi cầu hàng hóa co giãn, giá giảm sẽ làm tăng cầu về sản phẩm. Mặt khác, việc tăng giá của một sản phẩm đàn hồi sẽ dẫn đến nhu cầu về sản phẩm giảm.

Tỷ lệ thuế

Tỷ lệ thuế xác định ai sẽ trả thuế liên quan đến sản phẩm, người bán hoặc người tiêu dùng. Trong hầu hết các trường hợp, người tiêu dùng cuối cùng sẽ phải trả thuế trong trường hợp cung có độ co giãn cao hơn cầu. Mặt khác, nếu cầu co giãn hơn cung thì người bán sẽ phải chịu gánh nặng thuế vì người tiêu dùng sẽ không trả nhiều tiền hơn cho sản phẩm. Người bán luôn có thể chọn tăng giá sản phẩm để giảm gánh nặng thuế. Tuy nhiên, độ co giãn của sản phẩm quyết định mức độ sẵn sàng trả giá cao hơn của người tiêu dùng do sự thay đổi của gánh nặng thuế.

Tăng thuế

Việc tăng thuế ảnh hưởng đến mọi người tham gia vào chuỗi cung ứng khác nhau. Nếu chính phủ đánh thuế đối với nhà cung cấp, nhà cung cấp đó có thể chọn chuyển gánh nặng thuế cho nhà sản xuất dưới hình thức tăng giá. Nếu thành phẩm không thể giảm gánh nặng thuế, nhà sản xuất hoặc nhà bán lẻ có thể phải mang gánh nặng thuế hoặc tìm các phương pháp khác để hấp thụ thuế. Thay đổi gánh nặng thuế không phải lúc nào cũng là một lựa chọn khả thi về mặt kinh tế và độ co giãn của nhu cầu cuối cùng sẽ quyết định khả năng chuyển gánh nặng thuế sang một bên khác.

Phản ứng

Hiệu quả của bất kỳ khoản thuế nào phụ thuộc vào phản ứng của cả người tiêu dùng và nhà sản xuất. Gánh nặng thuế thường sẽ rơi vào phía thị trường ít nhạy cảm hơn với thay đổi giá cả. Trong hầu hết các trường hợp, cả hai bên sẽ luôn luôn hấp thụ một phần thuế. Đường cung và cầu và độ co giãn của sản phẩm cuối cùng sẽ ra lệnh cho bên chịu gánh nặng thuế nhiều hơn.