Tỷ lệ tốt cho thu nhập giữ lại trên tổng tài sản

Tỷ lệ lý tưởng cho thu nhập giữ lại trên tổng tài sản là 1: 1 hoặc 100 phần trăm. Tuy nhiên, tỷ lệ này hầu như không thể đối với hầu hết các doanh nghiệp để đạt được. Do đó, một mục tiêu thực tế hơn là có tỷ lệ càng gần 100% càng tốt, đó là trên mức trung bình trong ngành của bạn và cải thiện.

Biến

Bảng cân đối kế toán của công ty bạn hiển thị các biến cho tỷ lệ thu nhập được giữ lại trên tài sản. Tổng tài sản là đỉnh cao của phía bên trái của báo cáo nơi tài sản hiện tại và dài hạn cộng lại. Thu nhập giữ lại và cổ phiếu phổ thông thường chiếm phần dưới bên phải của báo cáo. Bảng cân đối kế toán tuân theo công thức kế toán cơ bản là tài sản nợ phải trả cộng với vốn chủ sở hữu.

Phép tính

Giả sử số tiền thu nhập được giữ lại là 100.000 đô la và tổng số tài sản là 250.000 đô la. Số tiền thu nhập được giữ lại ở trên cùng của tỷ lệ và tổng giá trị tài sản ở dưới cùng. Khi bạn chia 100.000 đô la cho 250.000 đô la, bạn sẽ nhận được tỷ lệ 2: 5 hoặc 40 phần trăm. Điều này có nghĩa là lợi nhuận đã tài trợ 40% tài sản của công ty bạn trong kỳ báo cáo bảng cân đối kế toán gần đây nhất. Mặc dù bạn cần cả tiêu chuẩn ngành và xu hướng của công ty để giải thích cặn kẽ tỷ lệ này, nhưng 40 phần trăm nói chung là vững chắc.

Thu nhập giữ lại

Trước khi diễn giải ý nghĩa của tỷ lệ thu nhập giữ lại trên tài sản, bạn cần hiểu thu nhập giữ lại. Điều này đề cập đến lợi nhuận mà công ty bạn đã kiếm được theo thời gian để sử dụng cho tăng trưởng kinh doanh, mở rộng hoặc tái đầu tư. Thu nhập được giữ lại mạnh thường có nghĩa là công ty vẫn đang trong giai đoạn tăng trưởng và muốn sử dụng thu nhập để mở rộng. Công ty của bạn có thể phát hành cổ tức cho các cổ đông khi kiếm được lợi nhuận. Bất kỳ thu nhập nào công ty của bạn phân phối cho các cổ đông không phải là một phần của thu nhập giữ lại.

Giải thích tỷ lệ

Tỷ lệ thu nhập giữ lại trên tài sản của bạn càng cao, công ty của bạn càng ít phụ thuộc vào các loại nợ và vốn chủ sở hữu phổ biến khác. Tạo thu nhập để tái đầu tư có lợi thế đáng kể so với nợ và vốn chủ sở hữu. Khi bạn tài trợ cho công ty của mình thông qua khoản nợ mới, bạn phải trả lại cho chủ nợ bằng tiền gốc và tiền lãi theo thời gian. Với tài trợ vốn chủ sở hữu, bạn phải phát hành cổ phiếu mới và bán các phân số của công ty để gây quỹ. Nhìn chung, tỷ lệ trung bình ngành cao hơn và tỷ lệ tăng mang lại những dấu hiệu tốt cho công ty.