Bảo hiểm trách nhiệm ủy thác là gì?

Mục đích của bảo hiểm trách nhiệm ủy thác là cung cấp sự bảo vệ chống lại các khiếu nại được đưa ra để chiếm dụng hoặc xử lý sai các quỹ thuộc về người khác mà công ty kiểm soát. Thông thường, điều này đề cập đến việc kiểm soát và quản lý lương hưu của công ty và các kế hoạch 401 (k). Đạo luật bảo đảm thu nhập hưu trí của nhân viên xác định trách nhiệm của người ủy thác và người ủy thác liên quan đến các loại kế hoạch này.

Định nghĩa

Người ủy thác là bất kỳ ai có quyền kiểm soát hoặc thẩm quyền tùy ý đối với việc quản lý hoặc xử lý tài sản của kế hoạch, người được trả tiền cho tư vấn đầu tư liên quan đến tài sản của kế hoạch hoặc người có trách nhiệm hoặc quyền hạn tùy ý trong việc điều hành kế hoạch. ERISA đưa ra các ví dụ sau đây về ủy thác: ủy thác kế hoạch, thành viên của ủy ban đầu tư và quản trị viên kế hoạch.

Yêu cầu ủy thác

Theo ERISA, ủy thác được yêu cầu chỉ hành động vì lợi ích của những người tham gia chương trình. Anh ta phải thận trọng và phải đa dạng hóa tài sản của kế hoạch để giảm thiểu rủi ro tài chính. Người ủy thác phải tuân theo các điều khoản được nêu trong các tài liệu của chương trình và tránh mọi xung đột lợi ích, chẳng hạn như tham gia vào bất kỳ hoạt động nào có lợi cho các bên liên quan khác, chẳng hạn như nhà tài trợ kế hoạch hoặc nhà cung cấp dịch vụ.

Trách nhiệm cá nhân

Một người ủy thác không tuân theo các quy tắc ứng xử này - với kết quả là tổn thất cho kế hoạch - có thể phải chịu trách nhiệm cá nhân. Điều này bao gồm được yêu cầu thanh toán cho các tổn thất hoặc phục hồi bất kỳ khoản lợi nhuận nào bị mất thông qua việc sử dụng tài sản của kế hoạch không đúng cách. Điều này khiến nhà ở, tài khoản ngân hàng và các tài sản cá nhân khác gặp rủi ro.

Bảo hiểm trách nhiệm ủy thác

Mặc dù ERISA yêu cầu một trái phiếu trung thực trong tất cả các kế hoạch hưu trí do công ty tài trợ, trái phiếu đó không bảo vệ tài sản cá nhân của ủy thác. Sự ràng buộc đó bảo vệ kế hoạch chống lại sự không trung thực của nhân viên. Để bảo vệ tài sản cá nhân của mình trước các cáo buộc vi phạm nghĩa vụ, một người ủy thác yêu cầu bảo hiểm trách nhiệm ủy thác. Chính sách ủy thác có thể bao gồm những thiếu sót và sai sót bất cẩn, tư vấn đầu tư lại, tiết lộ không đúng, tư vấn sai và sửa đổi không đúng đối với các tài liệu gốc của kế hoạch.