Những chi phí nào được khấu trừ trong LLC dựa trên dịch vụ?

Các công ty trách nhiệm hữu hạn dựa trên dịch vụ cung cấp nhiều khoản khấu trừ thuế cho chủ sở hữu của họ. Dịch vụ doanh thu nội bộ định nghĩa một chi phí kinh doanh là bất kỳ chi phí nào là thông thường và cần thiết cho loại hình kinh doanh của bạn. Mặc dù doanh nghiệp của bạn có thể không mang theo hàng tồn kho được khấu trừ như doanh nghiệp bán lẻ, nhưng bạn có thể yêu cầu khấu trừ cho bất kỳ chi phí nào miễn là các doanh nghiệp khác cùng loại với doanh nghiệp của bạn có và bạn không thể điều hành doanh nghiệp của mình mà không có nó.

Chi phí khởi nghiệp và tổ chức

Bạn có thể khấu trừ chi phí phát sinh trước khi bạn bắt đầu kiếm tiền miễn là chúng liên quan trực tiếp đến doanh nghiệp của bạn. IRS cho phép bạn khấu trừ chi phí khởi nghiệp và chi phí tổ chức vì hai khoản khấu trừ riêng biệt miễn là bạn yêu cầu khoản khấu trừ trên tiền lãi của bạn. Chi phí khởi nghiệp bao gồm phí tư vấn, chi phí quảng cáo và vật tư. Vì LLC của bạn dựa trên dịch vụ, bạn thường không có hàng tồn kho.

Chi phí tổ chức bao gồm mọi chi phí bạn phải chịu khi tổ chức doanh nghiệp của bạn, bao gồm cả phí nộp đơn LLC của tiểu bang. IRS giới hạn khoản khấu trừ năm đầu tiên của bạn là 5.000 đô la mỗi lần. Nếu bạn có hơn 5.000 đô la chi phí khởi nghiệp, hãy thử mở doanh nghiệp của bạn trong cùng năm mà bạn có thể chuyển một số chi phí khởi nghiệp sang chi phí tổ chức. Nếu chi phí vượt quá 50.000 đô la, bạn phải trừ đi mọi thứ trên 50.000 đô la từ 5.000 đô la để tính khoản khấu trừ của bạn. Ví dụ: nếu chi phí khởi nghiệp của bạn là 53.000 đô la, hãy trừ 3.000 đô la từ 5.000 đô la để tính khoản khấu trừ năm đầu tiên của bạn là 2.000 đô la. Bạn phải khấu hao - phân phối - 51.000 đô la còn lại trong 180 tháng tới.

Phí bảo hiểm

Thông thường, bạn có thể khấu trừ bất kỳ phí bảo hiểm nào được trả trong quá trình chạy LLC của bạn. Những phí bảo hiểm này bao gồm bất kỳ trách nhiệm pháp lý, chính sách bồi thường y tế nhóm và công nhân nào mà doanh nghiệp của bạn có. Mặc dù các LLC bán lẻ thường mua bảo hiểm trách nhiệm sản phẩm, bạn có thể không có bảo hiểm trách nhiệm sản phẩm nếu LLC dựa trên dịch vụ của bạn không bán sản phẩm. Bạn cũng có thể khấu trừ phí bảo hiểm y tế cá nhân cho bạn, vợ / chồng và người phụ thuộc của bạn nếu LLC của bạn là đối tác hoặc bạn là thành viên duy nhất và doanh nghiệp của bạn có lợi nhuận ròng cho năm nộp đơn.

Chi phí vận chuyển

Bạn có thể khấu trừ bất kỳ chi phí phương tiện nào cho các phương tiện của công ty được sử dụng trong LLC dựa trên dịch vụ của bạn bằng cách yêu cầu chi phí thực tế - nếu bạn có ít hơn năm phương tiện của công ty - hoặc sử dụng khoản khấu trừ số dặm của IRS. Các LLC dựa trên dịch vụ thường có ít nhất một phương tiện mà họ sử dụng trong quá trình kinh doanh, nhưng nếu bạn thuê nhân viên bán hàng để bán dịch vụ của mình, bạn có thể yêu cầu khấu trừ trên năm xe trở lên. Tuy nhiên, nếu bạn sử dụng một chiếc xe vì lý do cá nhân và doanh nghiệp, bạn phải yêu cầu giảm trừ số dặm và theo dõi doanh nghiệp so với dặm cá nhân. Tỷ lệ số dặm được phép thay đổi hàng năm - và đôi khi vào giữa năm - vì vậy biết tỷ lệ là điều cần thiết để yêu cầu khấu trừ chính xác. Nếu bạn yêu cầu chi phí thực tế, bạn phải giữ lại tất cả các khoản thu của mình để xác minh trong trường hợp bạn nhận được thông báo về kiểm toán.

Chi phí văn phòng tại nhà

Bạn có thể yêu cầu một phần chi phí nhà của mình là liên quan đến kinh doanh nếu bạn đáp ứng các tiêu chuẩn do IRS quy định. Nhà của bạn phải là nơi kinh doanh chính của LLC và bạn phải sử dụng nó thường xuyên và dành riêng cho doanh nghiệp của bạn. Ví dụ: nếu LLC của bạn là một doanh nghiệp trang trí nhà cửa, bạn có thể thực hiện một phần công việc kinh doanh tại nhà của khách hàng. Tuy nhiên, nếu bạn thường xuyên gặp gỡ các khách hàng tiềm năng trong một căn phòng hoặc cấu trúc trong tài sản của mình, bạn có thể yêu cầu một phần chi phí gia đình của mình miễn là bạn không sử dụng không gian cho bất kỳ điều gì khác ngoài doanh nghiệp của bạn. Tính toán số tiền khấu trừ yêu cầu xác định phần chi phí được sử dụng cho không gian. Ví dụ: nếu bạn sử dụng phòng 200 mét vuông cho doanh nghiệp của bạn và nhà của bạn là 2.000 feet vuông, bạn có thể yêu cầu 10 phần trăm chi phí nhà của bạn là chi phí kinh doanh.

Cân nhắc

Mặc dù mọi thứ được sử dụng hoặc thanh toán kết hợp với LLC dựa trên dịch vụ của bạn đều được khấu trừ, việc tư vấn cho chuyên gia thuế là bắt buộc nếu bạn không thoải mái khi quyết định những gì bạn có thể khấu trừ. Vì bạn có thể khấu trừ phí kế toán, bạn có thể xem xét gặp gỡ ít nhất một lần để nói về những gì IRS coi là khấu trừ và những cạm bẫy của các khoản khấu trừ như quần áo và chi phí đi lại. Ví dụ: bạn chỉ có thể khấu trừ quần áo mặc trong khi làm việc nếu bạn không mặc nó vào bất kỳ lúc nào khác. Tuy nhiên, nếu bạn kết hợp một kỳ nghỉ với một chuyến công tác, bạn phải trừ đi mọi chi phí phát sinh trong thời gian không làm việc.