Cách viết báo cáo tỷ số tài chính

Nhiều người có thể ngủ thiếp đi khi nghĩ về một báo cáo bằng văn bản về các tỷ lệ tài chính. Điều này chủ yếu là vì nhiều người đang đọc báo cáo cảm thấy khó theo dõi trừ khi họ có nền tảng vững chắc về tài chính và kế toán. Nhưng có nhiều cách để làm cho báo cáo hấp dẫn hơn cho mỗi người đọc báo cáo tỷ số tài chính. Bằng cách cấu trúc báo cáo theo một cách khác ngoài việc chỉ liệt kê các tỷ lệ chính, người đọc có thể hiểu rõ hơn về công ty cũng như nền tảng tài chính của nó.

1.

Xác định đối tượng cho báo cáo. Nếu báo cáo chỉ dành cho sử dụng nội bộ, báo cáo sẽ đọc khác nhiều so với việc báo cáo sẽ được xuất bản lên Web dưới dạng báo cáo hàng năm cho công chúng. Trước khi bắt đầu báo cáo tỷ số tài chính, hãy xác định ai sẽ đọc báo cáo. Với một báo cáo nội bộ, thông tin cơ bản và các tình tiết giảm nhẹ có thể bị bỏ qua trong khi nó sẽ cần được đưa vào giai đoạn trung tâm với một báo cáo cho công chúng hoặc cho các cổ đông không tham gia vào hoạt động kinh doanh hàng ngày.

2.

Cung cấp thông tin cơ bản của công ty. Trong một vài trang đầu tiên của báo cáo, cần có một bản tóm tắt điều hành cung cấp một bản tóm tắt ngắn gọn nhưng chi tiết về toàn bộ báo cáo tỷ lệ tài chính. Ai đó nên có thể đọc một bản tóm tắt điều hành một trang và có sự hiểu biết chung về doanh nghiệp và sức khỏe tài chính của nó. Tiếp theo, giải thích về doanh nghiệp bao gồm mọi tình huống chính đã ảnh hưởng đến doanh nghiệp kể từ khi công bố báo cáo cuối cùng. Chẳng hạn, nếu 10 đối thủ cạnh tranh mới tham gia vào thị trường, hãy chắc chắn lưu ý rằng để độc giả sẽ hiểu về những thay đổi trong thị phần.

3.

Sử dụng báo cáo tài chính đầy đủ. Trong các phụ lục của báo cáo, bao gồm các báo cáo tài chính đầy đủ. Mặc dù một số độc giả sẽ hiểu các tỷ lệ tốt hơn, những người khác thích có thể xem xét toàn bộ báo cáo tài chính. Bao gồm trong phần này sẽ là bảng cân đối, báo cáo thu nhập và báo cáo lưu chuyển tiền tệ. Một số công ty cũng có thể chọn bao gồm cả khai thuế của họ mặc dù điều này chắc chắn là không cần thiết.

4.

Giải thích các tỷ lệ tài chính. Khi liệt kê các tỷ lệ tài chính quan trọng cho doanh nghiệp, hãy giải thích tỷ lệ này có nghĩa là gì nếu báo cáo sẽ được đọc bởi những người có thể không có nền tảng tài chính mạnh. Thay vì chỉ cho thấy tỷ lệ hiện tại là 1, 2, giải thích rằng tỷ lệ hiện tại cao hơn 1 cho thấy công ty có khả năng thanh toán tất cả các khoản nợ hiện tại. Điều này cũng tạo cơ hội để giải thích bất kỳ tỷ lệ nào không phải là nơi cần thiết để chỉ ra sức khỏe tài chính và những gì doanh nghiệp dự định làm để giải quyết những vấn đề này.

tiền boa

• Luôn luôn chứng minh báo cáo bao gồm kiểm tra lại mọi tính toán trước khi xuất bản báo cáo.