Làm thế nào để vượt qua các khoản lỗ và các khoản khấu trừ thuế

Các quy tắc thuế nổi tiếng là rườm rà và lỗi thời. Một số người có thể nói rằng các hiệp hội này là kết quả trực tiếp của các quy tắc như những tổn thất về quản lý. Nhưng nếu bạn sử dụng quy tắc chuyển nhượng thành lợi thế của mình, bạn có thể sử dụng các khoản lỗ vốn cũ để bù đắp lợi nhuận mới. Bạn chỉ có thể làm điều này nếu bạn hiểu các quy tắc và giới hạn đối với các khoản khấu trừ chuyển giao.

Tính toán lỗ vốn

1.

Tham khảo phần II của Biểu D năm trước của bạn để xác định xem bạn có bất kỳ khoản lỗ vốn khấu trừ nào đủ điều kiện được chuyển sang năm hiện tại không. So sánh số tiền bạn thực sự khấu trừ trong Bảng D năm trước với tổng chi phí được khấu trừ. Mất vốn là một khoản lỗ ròng trong tài sản vốn và tổn thất vốn thường là tổn thất duy nhất mà bạn có thể thực hiện. Tài sản vốn là bất cứ thứ gì được sử dụng cho mục đích cá nhân hoặc đầu tư bao gồm nhưng không giới hạn ở nhà cửa, cổ phiếu, trái phiếu và thậm chí là đồ nội thất. Khi một mặt hàng được bán, sự khác biệt về giá trị của tài sản và số tiền mà nó được bán là lãi vốn hoặc lỗ vốn.

2.

Tạo một sổ cái để tách các khoản nợ dài hạn của bạn khỏi các khoản nợ ngắn hạn của bạn. Viết tên của tài sản vốn dài hạn của bạn (những tài sản được giữ trong thời gian dài hơn một năm) và số tiền lỗ hoặc lãi trong một cột và lãi hoặc lỗ ngắn hạn (được giữ dưới một năm) trong một cột khác . Duy trì một sổ cái cho mỗi năm thuế.

3.

Hoàn thành mẫu IRS 1040X nếu bạn bỏ qua các khoản khấu trừ thông thường mà bạn đủ điều kiện để yêu cầu. Hoàn thành các dòng 1-22 để thực hiện các thay đổi để thực hiện các điều chỉnh cần thiết cho các khoản khấu trừ được ghi thành từng khoản hoặc tiêu chuẩn của bạn. Gửi bản khai thuế đã sửa đổi của bạn trong vòng ba năm kể từ ngày nộp đơn ban đầu của bạn để duy trì trong thời hiệu. Cho phép tám đến 12 tuần để hoàn trả sửa đổi của bạn để xử lý hoàn tất.

Tập tin

1.

Thêm số tiền từ sổ cái bạn đã tạo cho năm tính thuế trước đó khi bạn có khoản lỗ không được khấu trừ. Xác định tổng số tiền lỗ vốn của bạn bằng cách kết hợp tổng số trong cả hai cột, đảm bảo không vượt quá $ 3.000.

2.

Khấu trừ bất kỳ tổn thất nào dưới 3.000 đô la của phần II cho năm trước bằng cách đưa các khoản lỗ ngắn hạn vào phần I của Biểu D và các khoản lỗ dài hạn trong phần II của Biểu D; do đó bạn mang cả khoản lỗ ngắn hạn của mình cho năm trước. Ví dụ: nếu bạn đã yêu cầu 2.700 đô la lỗ vốn trong năm tính thuế năm 2009, bạn có đủ điều kiện để thực hiện hơn 300 đô la trong năm tính thuế năm 2010. Không vượt quá 3.000 đô la thua lỗ.

3.

Đính kèm lịch D vào mẫu 1040 của bạn và gửi thư hoặc gửi điện tử cho IRS. Khung thời gian để trả lại tiền điện tử là 10 ngày và khung thời gian trả lại qua thư là sáu đến tám tuần.