Quản lý rủi ro tài chính là gì?

Rủi ro là cố hữu trong bất kỳ hoạt động kinh doanh nào và quản lý rủi ro tốt là điều cần thiết nếu bạn sẽ xác định và ngăn chặn rò rỉ doanh thu từ doanh nghiệp của mình. Trong số các loại rủi ro khác nhau mà doanh nghiệp của bạn có thể gặp phải, rủi ro tài chính có tác động ngay lập tức nhất đến dòng tiền và lợi nhuận của bạn. Bạn có thể lường trước những rủi ro này và vượt qua chúng bằng một kế hoạch quản lý rủi ro tài chính vững chắc.

Rủi ro tài chính là gì?

Bất cứ điều gì liên quan đến tiền chảy vào và ra khỏi doanh nghiệp đều là rủi ro tài chính. Vì danh sách các rủi ro tiềm ẩn quá dài, hầu hết các nhà phân tích đặt chúng vào một trong bốn loại như sau:

Rủi ro thị trường

Như tên của nó, rủi ro thị trường là bất kỳ rủi ro nào xuất phát từ thị trường mà doanh nghiệp của bạn hoạt động. Ví dụ, nếu bạn là một cửa hàng quần áo trực tiếp, xu hướng ngày càng tăng của khách hàng mua sắm trực tuyến sẽ là một rủi ro thị trường. Các doanh nghiệp thích nghi để phục vụ đám đông trực tuyến có cơ hội sống sót cao hơn các doanh nghiệp gắn bó với mô hình kinh doanh ngoại tuyến.

Nói chung và bất cứ lĩnh vực nào bạn tham gia, mọi doanh nghiệp đều có nguy cơ bị các đối thủ cạnh tranh vượt mặt. Nếu bạn không theo kịp xu hướng tiêu dùng và nhu cầu về giá, thì có khả năng bạn sẽ mất thị phần.

Rủi ro tín dụng

Rủi ro tín dụng là khả năng bạn sẽ mất tiền vì ai đó không thực hiện theo các điều khoản của hợp đồng. Ví dụ: nếu bạn giao hàng cho khách hàng theo thời hạn thanh toán 30 ngày và khách hàng không thanh toán hóa đơn đúng hạn (hoặc hoàn toàn không), thì bạn đã gặp rủi ro tín dụng. Các doanh nghiệp phải giữ lại đủ dự trữ tiền mặt để trang trải các tài khoản phải trả hoặc họ sẽ gặp vấn đề nghiêm trọng về dòng tiền.

Rủi ro thanh khoản

Còn được gọi là rủi ro tài trợ, danh mục này bao gồm tất cả các rủi ro bạn gặp phải khi cố gắng bán tài sản hoặc gây quỹ. Nếu có thứ gì đó cản trở bạn tăng tiền mặt nhanh, thì đó là rủi ro thanh khoản. Một doanh nghiệp thời vụ, ví dụ, có thể gặp phải tình trạng thiếu dòng tiền đáng kể trong mùa trái vụ. Bạn có đủ tiền mặt để dành cho rủi ro thanh khoản tiềm ẩn không? Làm thế nào nhanh chóng bạn có thể xử lý hàng tồn kho hoặc tài sản cũ để có được tiền mặt bạn cần để giữ đèn?

Rủi ro thanh khoản cũng bao gồm rủi ro tiền tệ và rủi ro lãi suất . Điều gì sẽ xảy ra với dòng tiền của bạn nếu tỷ giá hối đoái hoặc lãi suất đột ngột thay đổi?

Rủi ro hoạt động

Rủi ro hoạt động là một thuật ngữ tất cả bao gồm tất cả các rủi ro khác mà doanh nghiệp có thể gặp phải trong hoạt động hàng ngày. Doanh thu của nhân viên, trộm cắp, gian lận, kiện cáo, dự đoán tài chính không thực tế, ngân sách kém và kế hoạch tiếp thị không chính xác đều có thể gây rủi ro cho lợi nhuận của bạn nếu chúng không được dự đoán và xử lý chính xác.

Quản lý rủi ro tài chính là gì?

Quản lý rủi ro tài chính là quá trình hiểu và quản lý rủi ro tài chính mà doanh nghiệp của bạn có thể phải đối mặt ngay bây giờ hoặc trong tương lai. Đó không phải là về việc loại bỏ rủi ro, vì rất ít doanh nghiệp có thể tự bọc trong bông gòn. Thay vào đó, đó là về việc vẽ một đường trên cát. Ý tưởng là để hiểu những rủi ro mà bạn sẵn sàng chấp nhận, những rủi ro nào bạn muốn tránh và cách bạn sẽ phát triển một chiến lược dựa trên khẩu vị rủi ro của bạn.

Chìa khóa cho bất kỳ chiến lược quản lý rủi ro tài chính là kế hoạch hành động. Đây là những thông lệ, quy trình và chính sách mà doanh nghiệp của bạn sẽ sử dụng để đảm bảo nó không gặp nhiều rủi ro hơn mức chuẩn bị. Nói cách khác, kế hoạch sẽ làm rõ cho nhân viên những gì họ có thể và không thể làm, những quyết định nào cần leo thang và ai chịu trách nhiệm chung cho bất kỳ rủi ro nào có thể xảy ra.

Làm thế nào để bạn thực hiện kiểm soát rủi ro tài chính?

Các tổ chức quản lý rủi ro tài chính của họ theo những cách khác nhau. Quá trình này phụ thuộc vào những gì doanh nghiệp làm, thị trường hoạt động và mức độ rủi ro mà nó được chuẩn bị để chấp nhận. Theo nghĩa này, tùy thuộc vào chủ doanh nghiệp và giám đốc của công ty để xác định và đánh giá rủi ro và quyết định cách thức công ty sẽ quản lý chúng.

Một số giai đoạn trong quy trình quản lý rủi ro tài chính là:

Xác định các rủi ro rủi ro

Quản lý rủi ro bắt đầu bằng cách xác định các rủi ro tài chính, và nguồn hoặc nguyên nhân của chúng. Một nơi tốt để bắt đầu là với bảng cân đối của công ty. Điều này cung cấp một ảnh chụp nhanh về nợ, thanh khoản, tiếp xúc ngoại hối, rủi ro lãi suất và lỗ hổng giá cả hàng hóa mà công ty đang phải đối mặt. Bạn cũng nên kiểm tra báo cáo thu nhập và báo cáo lưu chuyển tiền tệ để xem thu nhập và dòng tiền biến động theo thời gian như thế nào và tác động của nó đến hồ sơ rủi ro của tổ chức.

Các câu hỏi để hỏi ở đây bao gồm:

Các nguồn doanh thu chính của doanh nghiệp là gì?
Những khách hàng nào công ty mở rộng tín dụng?
Các điều khoản tín dụng cho những khách hàng là gì?
Công ty có loại nợ nào? Ngắn hạn hay dài hạn?
Điều gì sẽ xảy ra nếu lãi suất tăng?

Định lượng phơi sáng

Bước thứ hai là định lượng hoặc đặt một giá trị bằng số cho các rủi ro bạn đã xác định. Tất nhiên, rủi ro là không chắc chắn, và đưa ra một con số về rủi ro sẽ không bao giờ chính xác. Các nhà phân tích có xu hướng sử dụng các mô hình thống kê như phương pháp hồi quy và hồi quy tiêu chuẩn để đo lường mức độ tiếp xúc của một công ty với các yếu tố rủi ro khác nhau. Các công cụ này đo lường số lượng điểm dữ liệu của bạn khác với mức trung bình hoặc trung bình.

Đối với các doanh nghiệp nhỏ, phần mềm máy tính như Excel có thể giúp bạn thực hiện một số phân tích đơn giản một cách hiệu quả và chính xác. Nguyên tắc chung là độ lệch chuẩn càng lớn, rủi ro liên quan đến điểm dữ liệu hoặc dòng tiền bạn định lượng càng lớn.

Đưa ra quyết định "phòng ngừa rủi ro"

Sau khi bạn phân tích các nguồn rủi ro, bạn phải quyết định cách bạn sẽ hành động đối với thông tin này. Bạn có thể sống với rủi ro? Bạn có cần phải giảm thiểu nó hoặc chống lại nó theo một cách nào đó? Quyết định này dựa trên nhiều yếu tố như mục tiêu của công ty, môi trường kinh doanh của công ty, sự khao khát rủi ro và liệu chi phí giảm thiểu có biện minh cho việc giảm rủi ro hay không.

Nói chung, bạn có thể xem xét các bước hành động sau:

Giảm biến động dòng tiền.
Sửa lãi suất cho các khoản vay để bạn có sự chắc chắn hơn trong chi phí tài chính của mình.
Quản lý chi phí vận hành.
Quản lý điều khoản thanh toán của bạn.
Đặt các thủ tục kiểm soát tín dụng và thanh toán nghiêm ngặt tại chỗ.
Nói lời chia tay với những khách hàng thường xuyên lạm dụng các điều khoản tín dụng của bạn.
Hiểu được sự tiếp xúc giá cả hàng hóa của bạn, nghĩa là, sự nhạy cảm của bạn đối với các biến thể về giá của nguyên liệu thô. Nếu bạn làm việc trong ngành vận tải, chẳng hạn, việc tăng giá dầu có thể làm tăng chi phí và giảm lợi nhuận.
Đảm bảo đúng người được giao đúng công việc với mức độ giám sát phù hợp, để giảm nguy cơ lừa đảo.
Thực hiện thẩm định đối với các dự án, ví dụ, xem xét các yếu tố không chắc chắn liên quan đến quan hệ đối tác hoặc liên doanh.

Ai quản lý rủi ro tài chính?

Trong một doanh nghiệp nhỏ, chủ doanh nghiệp và quản lý cấp cao chịu trách nhiệm quản lý rủi ro. Chỉ khi doanh nghiệp phát triển để bao gồm nhiều bộ phận và hoạt động mà bạn có thể muốn mang đến một Trình quản lý rủi ro tài chính chuyên dụng để quản lý rủi ro - và đưa ra khuyến nghị cho hành động - thay mặt cho công ty.

Hiệp hội các chuyên gia rủi ro toàn cầu được công nhận trên toàn cầu là chứng nhận hàng đầu cho các chuyên gia quản lý rủi ro tài chính. Để nhận được chứng nhận FRM, ứng viên phải có kinh nghiệm làm việc hai năm và vượt qua rủi ro kiểm tra nghiêm ngặt về các đối tượng rủi ro thị trường, rủi ro tín dụng, rủi ro hoạt động và quản lý đầu tư. Thông tin chi tiết có sẵn trên trang web GARP.